Talaan ng mga Nilalaman:
- Paano Gumagana ang Mga Account sa Pagreretiro?
- 401 (k)
- 403 (b)
- 401k vs Roth IRA
- Solo 401 (k)
- IRA
- Roth IRA
- SEP IRA
- Simpleng IRA
- Account sa Pag-save ng Kalusugan
- Buod
- Mga Sanggunian
- mga tanong at mga Sagot
Ang isa sa mga pinaka-karaniwang kadahilanang ibinibigay ng mga tao para sa hindi pagse-set up ng isang account sa pagreretiro ay ang pagkalito na nakapalibot sa mga uri ng account. Maraming tao ang hindi nakakaalam ng mga pagkakaiba sa pagitan ng iba't ibang mga account sa pagreretiro, o kung paano gumagana ang alinman sa mga ito.
Naiintindihan na hindi malaman ang pagkakaiba sa pagitan ng isang 401 (k) at isang Roth IRA, lalo na kung ang iyong trabaho ay hindi kasangkot sa pananalapi o accounting. Ngunit ang pag-alis ng pagpaplano sa pagreretiro ay isang pagkakamali na maaaring magkaroon ng matinding kahihinatnan sa paglaon ng iyong buhay. Mas mahusay na malaman ang tungkol sa iba't ibang mga pagpipilian sa account sa pagreretiro nang maaga — mas maaga sa iyong 20s.
Ang mas maaga mong malaman tungkol sa iyong mga pagpipilian, mas maraming oras na kailangan mong mag-set up ng isang account at simulang pondohan ito.
Paano Gumagana ang Mga Account sa Pagreretiro?
Mayroong maling kuru-kuro na ang mga account sa pagreretiro ay tulad ng isang account sa pagtitipid kung saan mo iniimbak ang iyong pera hanggang sa maabot mo ang edad ng pagreretiro-at pagkatapos ay mababawi mo ang lahat. Ang katotohanan ay medyo mas kumplikado. Mayroong mga pagsasaalang-alang sa buwis at iba pang mga kadahilanan kung bakit ang pagbubukas ng isang account sa pagreretiro ay ang pinakamahusay na paraan upang makatipid para sa bahaging iyon ng iyong buhay. Mayroon ding mga limitasyon sa kung magkano ang maaari mong ibigay, at kung kailan mo maaaring i-withdraw ang pera sa account.
Kung sinimulan mong makatipid para sa pagretiro gamit ang isang regular na account sa pamumuhunan, dapat kang magbayad ng buwis sa tuwing nagbebenta ka ng mga stock, bond, o cash out ng mutual fund. At kung nagbebenta ka ng mga stock sa loob ng 12 buwan ng pagkuha ng mga ito, tinitingnan mo ang mga rate ng buwis na mataas ang kita — saanman mula 15 hanggang 30 porsyento. Ang mga account sa pagreretiro ay magbibigay sa iyo ng pahinga sa buwis — alinman sa proseso ng pagdaragdag ng pera sa iyong account, o kapag inilabas mo ang lahat ng pera mula sa account sa pagretiro. Kapag nakuha mo ang pahinga sa buwis ay nakasalalay sa uri ng pag-set up ng account sa pagreretiro.
Ipinaliwanag ang Iba't ibang Mga Uri ng Mga Account sa Pagreretiro
401 (k)
Karamihan sa mga kumpanya ay mag-aalok sa kanilang mga empleyado ng isang karaniwang 401 (k) plano sa pagtitipid sa pagreretiro. Ang mga kontribusyon sa isang 401 (k) ay maibabawas sa buwis, at ang anumang mga kita sa pamumuhunan sa account ay ipinagpaliban sa buwis hanggang sa pagretiro. Nangangahulugan ito na nakakakuha ka ng isang pahinga sa buwis sa iyong 401 (k) hanggang sa maabot ang edad ng pagretiro, o handa ka nang ipalabas ang account.
Ang 401 (k) ay mayroong maximum na kontribusyon, na nasa $ 18,500 para sa 2018. Ang mga 50 o mas matanda ay may pagpipilian na magdagdag ng hanggang sa $ 6,500 bilang isang probisyon ng catch-up. Ang maximum na mga kontribusyon ay nagbabago bawat taon, depende sa mga alituntunin mula sa IRS.
Pinapayagan ang mga employer na tumugma sa kontribusyon ng isang empleyado sa 401 (k), hanggang sa isang tiyak na porsyento. Halimbawa, ang isang employer ay maaaring pumili upang 100% tumugma sa mga kontribusyon ng empleyado para sa bawat taon — hanggang sa 5% ng kanilang taunang kita. Kung kumita ang empleyado ng $ 60,000 sa isang taon, ang employer ay magdaragdag ng $ 3,000 sa 401 (k) bawat taon.
Ang mga pag-withdraw mula sa isang 401 (k) ay maaaring magsimula kapag ang indibidwal ay umabot sa 59 at kalahati. Ang anumang mga pag-withdraw bago ang edad na iyon ay magkakaroon ng 10% na buwis sa parusa, kasama ang pananagutan sa buwis. Posible ring kumuha ng pautang sa isang 401 (k), kung pinahihintulutan ng employer. Ang halaga ng paghiram ay hanggang sa 50% ng halaga ng plano, na may maximum na $ 50,000. Ang anumang utang laban sa isang 401 (k) ay dapat bayaran pabalik sa loob ng limang taon.
403 (b)
Ang isang 403 (b) ay maglalaro kung ang isang indibidwal ay nagtatrabaho para sa isang samahan ng gobyerno, o isang hindi pangkalakal. Ang paggamot sa buwis sa kita, mga limitasyon sa kontribusyon, mga alituntunin sa pagtutugma ng employer, mga kinakailangan sa pag-atras at mga probisyon sa pautang ay magkapareho sa isang 401 (k) na plano.
Mayroong isang espesyal na tuntunin sa maximum na pinapayagan na kontribusyon (MAC) na patungkol sa 403 (b), kung saan ang mga indibidwal na gumastos ng 15 taon o higit pa sa isang solong tagapag-empleyo ay maaaring magdagdag ng dagdag na $ 3,000 sa kanilang taunang limitasyon sa kontribusyon. Ngunit nasa paghuhusga ng employer na payagan ang dagdag na kontribusyon na ito, at marami ang hindi alam ang pagkakaroon nito.
Ang mga pagpipilian sa pamumuhunan ay medyo limitado sa 403 (b). Sa pamamagitan ng isang 401 (k), pinapayagan ang halos anumang uri ng sasakyang namumuhunan. Ang 403 (b) ay limitado upang pumili ng kapwa pondo at mga annuity.
Kung mayroon kang isang plano na 403 (b) sa pamamagitan ng iyong tagapag-empleyo, ngunit lumilipat ka sa isang trabaho kung saan nag-aalok sila ng 401 (k), posible na i-roll ang iyong plano sa isang 401 (k).
401k vs Roth IRA
Solo 401 (k)
Ang isang solo 401 (k) ay idinisenyo para sa isang may-ari ng negosyo at asawa na walang mga empleyado. Hindi posible na mag-ambag sa isang solo 401 (k) kung mayroon kang anumang mga empleyado. Walang mga paghihigpit sa edad o kita upang magpatala sa planong ito. Ang limitasyon ng kontribusyon ay nakatakda sa $ 55,000 para sa 2018, na may dagdag na $ 6,000 na magagamit para sa mga 50 o mas matanda pa.
Mayroong isang pagbubukod sa walang empleyado na aspeto sa planong ito: asawa ng may-ari ng account. Kung kumita ang iyong asawa sa pamamagitan ng iyong negosyo, maaari mong idagdag ang mga ito sa plano. Sa pamamagitan ng pagdaragdag ng asawa sa plano, posible na doblehin ang taunang kontribusyon na nagawa sa solo 401 (k).
Ang mga may-ari ng solo 401 (k) na may-ari ng plano ay may pagpipilian sa pagitan ng isang tradisyunal na plano, o isang Roth plan. Pinapayagan ng tradisyunal na plano ang mga kontribusyon bago ang buwis, na ipinagpaliban ang buwis hanggang sa pagretiro. Pinapayagan ng isang Roth plan ang mga kontribusyon pagkatapos ng buwis, ngunit walang nakolektang buwis sa pagreretiro.
Pinapayagan ang halos anumang uri ng pamumuhunan sa loob ng solo 401 (k). Ang mga may-ari ng plano ay maaaring mamuhunan ng kanilang pera sa mga stock, bono, magkaparehong pondo, mga tala ng mortgage, real estate, mahalagang mga riles at marami pa. Ang anumang mga pag-withdraw mula sa account bago ang edad na 59 at kalahati ay magkakaroon ng mahigpit na mga parusa mula sa IRS.
IRA
Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro, o IRA, ay isang uri ng sasakyan na pamumuhunan na kapaki-pakinabang sa buwis na maaaring buksan ng mga indibidwal kung nais nilang makatipid para sa pagretiro. Mayroong ilang magkakaibang uri ng IRA — tradisyonal, Roth, SIMPLE, at SEP. Ang mga pamumuhunan na maaaring magawa sa loob ng isang IRA ay may kasamang mga stock, bond, mutual fund at marami pa.
Ang parehong mga tradisyonal at Roth IRA account ay binubuksan ng mga indibidwal na nais na mag-set up ng kanilang sariling pagtitipid sa pagretiro. Ang SEP at SIMPLE IRA ay na-set up ng mga maliliit na may-ari ng negosyo o mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili.
Ang mga kontribusyon na ginawa sa isang tradisyunal na IRA account ay maibabawas sa buwis. Hindi ka magbabayad ng buwis sa perang inilalagay mo sa iyong tradisyunal na IRA, ngunit magbabayad ka ng mga buwis sa pagreretiro. Ang mga indibidwal na kontribusyon sa isang tradisyonal na IRA ay hindi dapat lumagpas sa $ 5,500. Ang mga 50 o mas matanda pa ay maaaring magbigay ng hanggang sa $ 6,500 sa account.
Ang mga indibidwal na kumikita ng higit sa $ 63,000 sa isang taon ay kailangang magbayad ng ilang mga buwis sa kanilang mga kontribusyon sa isang tradisyonal na IRA account. Ang mga may nababagay na kabuuang kita na higit sa $ 73,000 ay kailangang magbayad ng buwis sa lahat ng kanilang mga naiambag, sa kondisyon na nag-aalok ang kanilang employer ng mga plano sa pagreretiro. Kung ang iyong tagapag-empleyo ay hindi nag-aalok ng anumang mga plano sa pagreretiro, at gumawa ka ng higit sa $ 73,000 sa isang taon, ang iyong mga kontribusyon ay mababawas sa buwis.
Roth IRA
Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng isang tradisyonal at Roth IRA ay ang iyong mga kontribusyon ay hindi maibabawas sa buwis sa isang Roth IRA. Magbabayad ka ng mga buwis sa lahat ng iyong mga naiambag sa account na ito, anuman ang antas ng iyong kita. Ngunit hindi ka mabubuwis sa mga pag-withdraw na iyong ginawa mula sa account sa pagretiro.
Parehong tradisyonal na IRA at Roth IRA account ay may libreng interes sa buwis at dividend. Hindi ka magbabayad ng buwis sa pera na iyong nakukuha sa pamamagitan ng iyong mga pamumuhunan sa alinmang account. Ang pagkakaiba ay sisingilin ka ng buwis kapag nagdagdag ka ng pera sa account sa Roth IRA. Ang singil sa buwis ay darating dahil sa oras ng pag-atras gamit ang isang tradisyonal na IRA.
SEP IRA
Ang isang SEP, o pinasimple na pensiyon ng empleyado, ang IRA ay isang account sa pagreretiro na kapaki-pakinabang para sa mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili at mga may-ari ng maliit na negosyo. Ang mga nagpapatrabaho ay maaaring magbigay ng hanggang sa 25 porsyento ng iyong taunang kita, o $ 55,000 — anuman ang halaga na mas mababa. Ito ang mga numero para sa 2018, at nagbabago taun-taon.
Mas madaling mag-set up ng isang SEP IRA, kumpara sa isang 401 (k). Kung ang isang maliit na may-ari ng negosyo ay may mga empleyado, dapat silang sakupin kung natutugunan nila ang mga partikular na kinakailangan. Ang magandang balita ay ang mga maliliit na may-ari ng negosyo na nag-set up ng mga SEP IRA para sa kanilang mga empleyado ay pinapayagan na ibawas ang mga kontribusyon sa mga plano ng empleyado mula sa kanilang sariling naiulat na kita sa negosyo. Tinutulungan nito ang mga maliliit na may-ari ng negosyo na ma-secure ang isang mas mababang rate ng buwis.
Kapag ang pera ay nakuha mula sa isang SEP IRA, ibinubuwis ito. Ang parusa para sa maagang pag-atras mula sa SEP IRA ay 10 porsyento, kasama ang regular na buwis sa kita.
Simpleng IRA
Ang SIMPLE, o Mga Plano ng Pagtutugma ng Insentibo para sa Mga empleyado, ang IRA ay isa pang plano na idinisenyo para sa maliliit na may-ari ng negosyo o mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili. Sa isang SIMPLE IRA, pinapayagan ang mga empleyado na magbigay ng mga kontribusyon sa kanilang mga account sa pagreretiro, at kinakailangan para sa isang empleyado na maitugma ang mga kontribusyon. Ang mga kontribusyon sa plano na ginawa ng isang tagapag-empleyo ay maibabawas sa buwis, katulad ng kung paano gumagana ang SEP IRA.
Sa SIMPLE IRA, ang mga kontribusyon ng isang employer ay limitado sa isa sa dalawang paraan. Maaari silang tumugma sa mga kontribusyon hanggang sa tatlong porsyento ng kabayaran ng kanilang empleyado. O maaari silang gumawa ng dalawang porsyento na hindi pili na kontribusyon para sa bawat karapat-dapat na empleyado. Ang mga empleyado ay limitado sa $ 12,500 bawat taon sa mga kontribusyon, at $ 15,500 kung sila ay higit sa edad na 50.
Ang isang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng SEP IRA at SIMPLE IRA ay hindi pinapayagan ang mga employer na gumawa ng kanilang sariling mga kontribusyon sa SEP IRA. Ito ay dinisenyo para sa mga tagapag-empleyo upang magawa ang lahat ng mga kontribusyon. Ang mga SEP IRA ay mas angkop para sa mga negosyo kung saan ang mga empleyado ay gumagawa ng karamihan sa mga kontribusyon, habang ang employer ay tumutugma sa isang tiyak na porsyento.
Ang parusa para sa maagang pag-atras mula sa SIMPLE IRA ay 25 porsyento, kasama ang mga buwis sa kita. Ang parusa na ito ay nangyayari kapag ang mga pag-withdraw ay naganap bago ang edad na 59 at kalahati, o kung ang mga pag-atras ay nagsisimula sa loob ng dalawang taon mula sa pagsisimula ng plano. Kung ang SIMPLE IRA ay higit sa dalawang taong gulang, ngunit ang indibidwal ay mas bata sa 59 at kalahati, ang parusa ay 10 porsyento kasama ang mga buwis sa kita.
Account sa Pag-save ng Kalusugan
Ang isang Health Savings Account, o HSA, ay isang account na kapaki-pakinabang sa buwis na nakatuon sa mga indibidwal na nasasakop ng mga planong pangkalusugan na maaaring mabawasan. Ang layunin ng HSA ay upang matulungan ang mga indibidwal na makatipid para sa mga medikal na gastos na hindi sakop ng kanilang mga planong pangkalusugan na maaaring mabawasan.
Ang mga kontribusyon sa HSA ay ginagawa ng mga indibidwal at / o kanilang mga employer. Mayroong isang maximum na limitasyon sa mga kontribusyon, kasama ang indibidwal na limitasyon na itinakda sa $ 3,450, at ang limitasyon ng pamilya sa $ 6,850. Ang pinakamaliit na mababawas na mga limitasyon ay nagbabago din bawat taon, para sa kwalipikasyon para sa isang HSA. Ang indibidwal na minimum ay $ 1,350, at ang minimum ng pamilya ay $ 2,700. Ang maximum out of pocket para sa mga indibidwal ay $ 6,650, habang ang figure para sa mga pamilya ay nakatakda sa $ 13,300.
Ang pera na pumupunta sa HSA ay gumagana nang katulad sa isang 401 (k). Kung nakukuha mo ang plano sa pamamagitan ng iyong tagapag-empleyo, ang mga kontribusyon na walang buwis ay mababawas mula sa iyong paycheck. At ang iyong employer ay maaaring magtapon ng isang porsyento na tugma sa mga kontribusyon din. Ang isang natatanging aspeto sa HSA ay ang sinumang maaaring magbigay ng kontribusyon sa iyong plano — mga asawa, magulang, pamilya, kaibigan, atbp.
Buod
Sa napakaraming mga pagpipilian sa account sa pagreretiro, naiintindihan na ang mga tao ay nalilito nang una nilang pag-isipan ang tungkol sa pagpaplano sa pagretiro. Ngunit marami sa mga account na ito ay para sa mga tukoy na sitwasyon at hangarin. Kapag tiningnan mo ang bilang ng mga account sa pagreretiro na karapat-dapat kang i-set up, malalaman mo na ito ay mas maliit kaysa sa listahang ito. Palaging matalino na makipag-ugnay sa isang kwalipikadong tagapayo sa pamumuhunan upang makakuha ng tukoy na payo para sa iyong partikular na sitwasyon.
Ang isang pangunahing sentro ng desisyon sa paligid ng pagkuha ng isang pahinga sa buwis sa mga kontribusyon o pag-atras. Parehong mayroong mga positibo at negatibo, at nasa sa iyo na magpasya kung ano ang pinakamahusay para sa iyong mga pangyayari.
Posible ring buksan ang higit sa isang account sa pagreretiro. Halimbawa, maaari kang magpasya na sumama sa isang Roth IRA, kahit na nakakakuha ka ng 401 (k) mula sa iyong employer. Ngunit dapat mong tandaan na ang mga perks sa buwis na nauugnay sa IRA ay maaaring magbago, depende sa antas ng iyong kita at kung mayroon kang 401 (k) sa pamamagitan ng iyong employer.
Hindi alintana kung anong uri ng account ang tama para sa iyo, magsimulang mag-save ngayon dahil ang pagreretiro ay darating nang mas maaga kaysa sa iniisip mo (magtiwala ka sa akin, alam ko mula sa personal na karanasan).
Mga Sanggunian
"Mga Uri ng Mga Plano sa Pagreretiro" https://www.irs.gov/ret retirement-plans/plan-sponsor/types-of-ret retirement-plans
Tyson, Eric at Bob Carlson. Personal na Pananalapi para sa mga Matatanda para sa Dummies . Wiley Publishing, Inc. 2010.
Maeda, Martha. Ang Kumpletong Gabay sa IRAs at IRA Namumuhunan: Isiniwalat ang Mga Istratehiya sa Pagbuo ng Kayamanan . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.
mga tanong at mga Sagot
Tanong: Kung sa edad na 55, inilalabas ko ang lahat ng aking pera mula sa aking 401k, magkano ang parusa na babayaran ko?
Sagot: Ang mga pag- withdraw mula sa iyong kwalipikadong plano ay binubuwisan bilang ordinaryong kita at maaaring mapailalim sa isang 10% Pederal na parusa sa buwis kung kinuha bago ang edad na 59 1/2. Kung naiwan mo ang iyong tagapag-empleyo sa o pagkatapos ng taon kung saan ikaw ay umabot na sa 55 taon, maaaring hindi ka mapailalim sa 10% na maagang parusa sa pag-atras.
Tanong: Kailan mo dapat simulang ilabas ang iyong pera mula sa isang Roth retirement account?
Sagot: Kung natutugunan mo ang mga kinakailangan, ang mga kwalipikadong pamamahagi ay walang buwis.
Maaari kang magbigay ng mga kontribusyon sa iyong Roth IRA pagkatapos mong umabot sa edad na 70-½.
Maaari kang mag-iwan ng mga halaga sa iyong Roth IRA habang buhay ka.
Ang impormasyong ito ay mula sa website ng IRS: